Тема: проверка имущественного положения должника. Проблемы стадии обращения взыскания на имущество должника Поиск имущества заемщика: что могут сделать судебные приставы

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

взыскание арест имущество должник

В последнее время в нашем государстве принято довольно большое количество новых и интересных перспективных законодательных актов, создающих правовой фундамент для новых экономических отношений в Российской Федерации. Однако право должным образом не обеспеченное возможностью принудительного исполнения, превращается, по сути, в фикцию, то есть не имеет реальной юридической ценности.

Область правовой действительности, связанная с принудительной реализацией актов судебных, а также некоторых несудебных органов регулируется нормами и положениями исполнительного производства.

Тема данной работы «Арест имущества должника».

Исполнительное производство является завершающей стадией длительного процесса судебного разбирательства, но его результат зависит в первую очередь от процессуального положения судебного пристава и наделения его соответствующими полномочиями в рамках закона.

В рамках исполнительного производства принудительно исполняются самые различные юрисдикционных акты. Во-первых, в исполнительном принудительно исполняются судебные акты различных органов судебной власти: судов общей юрисдикции, включая мировых судей, арбитражных судов. При этом принудительному исполнению подлежат судебные решения, определения (например, об утверждении мирового соглашения), постановления (например, суда надзорной инстанции, вынесшего новое решение), приговоры по уголовным делам в части имущественных взысканий, судебные приказы, выданные судами общей юрисдикции. Во-вторых, решения третейских судов, международных коммерческих арбитражей, а также иностранных судов. В-третьих, акты таких несудебных органов, как постановления органов и должностных лиц, уполномоченных на рассмотрение дел об административных взысканиях, комиссий по трудовым спорам, нотариусов, других органов, акты которых перечислены в статье 12 Федерального закона от 02 октября 2007 года № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве».

Конечно, самым наилучшим вариантом было бы добровольное исполнение субъектами соответствующего решения судебных или внесудебных органов государства. А в случае отказа от добровольного исполнения обязан заработать такой определенный эффективный юридический механизм, который обеспечил бы вариант поведения, который указан в решении. В то же время нормы исполнительного производства обязаны обеспечивать наступление достаточно неблагоприятных и неприятных последствий для обязанного субъекта при неисполнении им акта этих органов.

В целом, для нормального функционирования системы судов, а также системы государственной власти необходимо должным образом исполнение решений судов и органов государственной власти. Какой бы эффективной не была деятельность судебной власти и иных несудебных органов их решения будут носить лишь декларативный характер в случае не отлаженного механизма их исполнения. Отсутствие в государстве такого действенного правового механизма выполняющего исполнение этих органов сводит на нет защиту нарушенных прав и законных интересов физических и юридических лиц. Все это достаточно дорого обходится обществу, а также влияет на экономическую обстановку в стране, что может повлечь в некоторых случаях использование незаконных способов взыскания и принуждение к исполнению исполнения обязательств. Все это может привести к криминализации отношений в гражданском обороте.

С принятием нового Федерального закона «Об исполнительном производстве», были восполнены многие пробелы в законодательстве, образовавшиеся в переходный период. Но, вместе с тем, в практике деятельности службы судебных приставов по принудительному исполнению судебных актов и иных актов гражданской юрисдикции, всё ещё есть проблемы, требующие законодательного разрешения. В моей выпускной квалификационной работе я постараюсь выявить такие проблемы.

Цель данной работы - определение сути обращения взыскания на имущество должника как основной меры принудительного исполнения, определение механизма обращения взыскания на некоторые виды имущества, выявлении основных проблем и тенденций развития современного законодательства в указанной сфере.

Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

охарактеризовать понятие ареста имущества;

изучить наложение ареста на различные виды имущества;

проанализировать порядок обращения взыскания на имущество должника.

Объектом работы являются урегулированные нормами права общественные отношения, связанные с функционированием механизма принудительной реализации исполнительных документов путем обращения взыскания на имущество должника.

Предметом исследования является изучение механизма обращения взыскания на имущество должника.

Структура данной работы включает в себя введение, общую часть, заключение и список использованной литературы.

При написании работы были использованы книги, учебники и нормативно-правовые акты по данной теме.

Глава 1. Понятие и процесс наложения ареста на имущество должника

1.1 Общая характеристика ареста имущества

Арест имущества является первым, начальным этапом обращения взыскания на имущество должника. Без данного этапа невозможно представить себе продолжение исполнительного производства. Как правило, именно с этого вторжения в хозяйственную жизнь должника и начинаются неприятности, самую большую часть из которых составляют бесконечные споры и выяснения отношений с органами принудительного исполнения.

В свою очередь, арест - это пробный шар, запускаемый органами исполнительного производства, с целью обнаружения зачастую хотя бы какого-нибудь, имущества, могущего быть проданным. Иногда должник, застигнутый врасплох, не успевает подготовиться к встрече с представителями государства и попрятать свое имущество по дальним углам или добрым знакомым; а порой - тщательнейшим образом успев замести следы своего имущества, спокойно ожидает появления судебного пристава.

Но далеко не всегда должник бывает столь бдительным и проворным. Более того, существуют и большие организации - должники, которые даже при большом своем желании не могут скрыть свое имущество, и судебным приставам вкупе со взыскателями и специализированными торговыми организациями есть чем поживиться: за бесценок распродается парк легковых автомашин, с молотка идет оргтехника.

И те, и другие, и третьи не всегда при этом ведут себя достойно и порядочно, соблюдая обоюдные права и законные интересы друг друга.

Зачастую превалирует стремление получить как можно быстрее и как можно больше. В результате страдают все: в случае судебного обжалования возможно как признание незаконными действий судебного пристава и возмещение должнику причиненных убытков, так и принятие решений не в пользу должника.

Согласно пункта 1 статьи 51 Федерального закона РФ «Об исполнительном производстве» от 21 июля 1997 года № 119-ФЗ арест на имущество должника налагается не позднее одного месяца со дня вручения должнику постановления о возбуждении исполнительного производства, а в необходимых случаях - одновременно с его вручением.

В данном постановлении судебный пристав предоставляет должнику последнюю возможность добровольно исполнить неисполненное и подлежащее взысканию. Срок для такого добровольного исполнения Законом установлен очень краткий - он не может превышать пяти дней со дня возбуждения исполнительного производства. В противном случае, указывается в постановлении, должник будет подвергнут процедуре принудительного исполнения указанных требований с взысканием с него исполнительского сбора и расходов по совершению исполнительных действий.

Копия постановления о возбуждении исполнительного производства не позднее следующего дня после дня его вынесения направляется взыскателю, должнику, а также в суд или другой орган, выдавший исполнительный документ.

Постановление о возбуждении исполнительного производства может быть обжаловано в соответствующий суд в 10-дневный срок.

Арест вообще в рамках ст. 51 Закона «Об исполнительном производстве» применяется:

для обеспечения сохранности имущества должника, которое подлежит последующей передаче взыскателю или для дальнейшей реализации. Т.е. данный вид ареста является составной частью процедуры обращения взыскания на имущество должника.

при исполнении судебного акта о конфискации имущества должника;

при исполнении определения суда о наложении ареста на имущество, принадлежащее ответчику и находящееся у него или у других лиц.

Последние два вида не относятся к вопросу о реализации имущества должника, поскольку первый из них свойствен конфискации имущества, которая имеет место при вынесении приговора суда в порядке уголовного судопроизводства; второй же является одной из мер по обеспечению иска.

Арест имущества должника как начальная стадия обращения взыскания на имущество должника, состоит из описи имущества, объявления запрета распоряжаться им, а при необходимости - ограничения права пользования имуществом, его изъятия или передачи на хранение. Классическая позиция службы судебных приставов исполнителей, в частности при построении защиты в случае нарушения ССП норм ст.48 Закона РФ «Об исполнительном производстве» строиться на том, что арест применяется ими как мера по обеспечению исполнения решения суда.

Как известно ст.48 названного закона гласит о том, что «…обращение взыскания на имущество должника, находящееся у третьих лиц производится на основании определения суда…». В том случае если арест имущества находящегося у третьих лиц должника произведен с нарушением данных норм есть все основания утверждать о нарушении приставами ст.48 ФЗ «Об исполнительном производстве».

Самым важным в разрешении поставленного вопроса является отсутствие у ССП права налагать какой-либо арест иначе, чем при обращении взыскания на имущество должника. Единственное исключение - ст.9 ФЗ «Об исполнительном производстве», которая дает такое право приставам, но только на основании отдельного постановления и на основании мотивированного ходатайства (заявления) взыскателя.

Как правило, никаких постановлений о наложении ареста в качестве мер по обеспечению взыскания не выноситься и взыскателем таких ходатайств не заявляется. Соответственно все аресты, которые накладываются ССП, накладываются непосредственно в ходе обращения взыскания на имущество должника. Разумеется, наложению ареста на имущество должника предшествует появление судебного пристава на территории должника в месте нахождения имущества. Действующим законодательством не предусмотрена обязанность органа принудительного исполнения извещать должника о моменте предполагаемого ареста. Законом «Об исполнительном производстве» не установлено, обязан ли должник присутствовать при проведении ареста его имущества.

Однако, статья 31 Закона предусматривает право сторон участвовать в совершении исполнительных действий. Позволяя судебному приставу-исполнителю производить опись и арест имущества должника одновременно с возбуждением исполнительного производства, Закон тем самым допускает возможность проведения таких исполнительных действий в отсутствие должника. Судебными инстанциями арбитражных судов признаются законными действия судебного пристава - исполнителя по описи и аресту имущества должника, произведенные в его отсутствие и отсутствие представителей должника при проведении описи и ареста не являются основанием для признания действий судебного пристава - исполнителя незаконными.

Соблюдение правил очередности наложения ареста предусмотрено для наложения ареста на имущество должника - организации. Так, согласно статье 59 Закона «Об исполнительном производстве» арест и реализация имущества должника - организации осуществляются в следующей очередности:

в первую очередь - имущества, непосредственно не участвующего в производстве (ценные бумаги, денежные средства на депозитных и иных счетах должника, валютные ценности, легковой автотранспорт, предметы дизайна офисов и иное);

во вторую очередь - готовой продукции (товаров), а также иных материальных ценностей, непосредственно не участвующих в производстве и не предназначенных для непосредственного участия в нем;

в третью очередь - объектов недвижимого имущества, а также сырья и материалов, станков, оборудования, других основных средств, предназначенных для непосредственного участия в производстве.

Таким образом, аресту первоначально подвергается имущество, которое не участвует непосредственно в производственном процессе. К такому имуществу относятся предметы первой и второй очереди. При этом на имущество каждой последующей очереди взыскание обращено быть не может при наличии имущества предшествующей очереди.

Однако, следует учитывать, что для некоторых организаций имуществом, участвующим непосредственно в производственном процессе могут быть предметы, которые отнесены законодателем к первой очереди и, на первый взгляд, не должны участвовать в качестве орудий и средств труда. Такое исключение относится, например, к организациям, занимающимся оказанием услуг в сфере издательской, информационно-консультационной деятельности, оказанию услуг такси и т.д. и т.п.

Применяя нормы об очередности ареста и реализации имущества должника, на которое обращается взыскание, следует учитывать еще одно правило. В любом случае, окончательно очередность обращения взыскания на денежные средства и иное имущество должника определяется судебным приставом-исполнителем с учетом всех требований закона. Однако, пункт 5 статьи 46 Закона «Об исполнительном производстве» предоставляет должнику право указать те виды имущества или предметы, на которые следует обратить взыскание в первую очередь. Тем не менее, это не означает, что по желанию должника изменяется установленная законодательно очередность ареста и реализации имущества: должник имеет право указать лишь те виды имущества и предметы, которые являются составляющими одной очереди. Такое указание должника должно быть оформлено таким образом, чтобы имелись вещественные доказательства выявленной вовне воли должника, то есть - как минимум документ в письменном виде. Кроме того, такое письменное указание должника должно быть доведено до сведения судебного пристава-исполнителя, чему должны быть соответствующие доказательства. Наличие письменных доказательств, свидетельствующих об осуществлении должником права указать виды имущества и предметы, на которые следует обратить взыскание в первую очередь, приобретает особое значение еще и по следующей причине. Исполнение должником подобных действий является правом его, а не обязанностью, и если при рассмотрении судом спора, возникшего по данному вопросу, не обнаруживается свидетельств, подтверждающих наличие предложений должника по порядку взыскания, то суд может расценить данное обстоятельство как-то, что должник предоставленным ему правом не воспользовался.

Особенно интересным и спорным до сих пор остается вопрос об объеме описываемого имущества.

Судебная практика, разрешая этот вопрос, исходит из возможности проведения описи имущества большей стоимостью, чем сумма, подлежащая взысканию. Однако, в любом случае такая стоимость арестовываемого имущества должна быть соразмерна сумме, подлежащей взысканию. Такой вывод делается на основании статей 46 и 51 Закона «Об исполнительном производстве», которые, устанавливая порядок произведения ареста имущества должника, не ограничивают возможности наложения ареста на имущество должника размером его задолженности взыскателю, поскольку на момент осуществления ареста и оценки невозможно определить размера сумм, подлежащих взысканию, для исполнения требований статьи 77 Закона, которая гласит, что из денежной суммы (в том числе полученной путем реализации имущества должника), взысканной судебным приставом - исполнителем с должника, оплачивается исполнительский сбор, погашаются штрафы, наложенные на должника в процессе исполнения исполнительного документа, возмещаются расходы по совершению исполнительных действий. Оставшаяся денежная сумма используется для удовлетворения требований взыскателя.

Таким образом, при решении вопроса об объеме описываемого имущества судебному приставу-исполнителю следует исходить из принципа соразмерности стоимости арестовываемого имущества размеру суммы, подлежащей взысканию.

Следующим шагом в процессе ареста имущества является объявление ограничения распоряжаться им, а в случае необходимости - ограничения права пользования имуществом. С точки зрения обыденного правосознания, данное действие является, наверное, и не слишком значимым: что значит объявление запрета. Это ведь не нечто материальное, «тяжелым грузом» ложащееся на плечи должника, а так, что-то неопределенное и непонятное.

С юридической же точки зрения, нарушение объявленного запрета именуется вполне определенно «невыполнение требований судебного пристава-исполнителя» и имеет вполне определенную юридическую ответственность - вплоть до уголовной. Должник - обладатель арестованного имущества ставится в весьма двусмысленное положение: с одной стороны, он является собственником имущества, и, вроде бы, имеет в отношении него все правомочия собственника - владения, пользования, распоряжения по своему усмотрению; но поступать, как обычный собственник он не имеет право. Как будто бы несправедливо.

Однако, вспомним: собственник вправе по своему усмотрению совершать в отношении принадлежащего ему имущества любые действия, не противоречащие закону и иным правовым актам и не нарушающим права и охраняемые законом интересы других лиц (пункт 2 статьи 209 ГК РФ). Нарушение же запрета судебного пристава - исполнителя распоряжаться или несоблюдение ограничения права пользоваться имуществом должника, на которое наложен арест, во-первых, противоречит действующему законодательству; во-вторых, нарушает права взыскателей на удовлетворение их требований из стоимости арестованного имущества.

При рассмотрении вопроса о наложении запрета органом принудительного взыскания на распоряжение арестованным имуществом, в судебной практике возникает вопрос о том, является ли актом ареста акт, составленный судебным приставом и содержащий в себе лишь опись имущества, но не устанавливающий запрета распоряжаться им?

Режим имущества, находящегося под арестом, имеет свои собственные, свойственные каждому конкретному случаю характеристики. Так, Законом «Об исполнительном производстве» установлено, что виды, объемы и сроки ограничения определяются судебным приставом - исполнителем в каждом конкретном случае с учетом свойств имущества, хозяйственного, бытового или иного использования, значимости его для собственника или владельца и других факторов.

Изъятие арестованного имущества с передачей его для дальнейшей реализации производится в срок, установленный судебным приставом - исполнителем, по истечении пяти дней после наложения ареста. Такое изъятие с передачей имущества на реализацию специализированной торговой организации оформляется судебным приставом - исполнителем составлением акта передачи.

Судебный пристав-исполнитель вправе в некоторых случаях произвести изъятие имущества одновременно с его арестом. В Законе «Об исполнительном производстве» специально не определяется каждый такой случай, однако, указывается, что подобные действия в отношении имущества судебный пристав - исполнитель вправе произвести при наличии конкретных обстоятельств. При этом, указывает законодатель, вещи и иное имущество, подвергающиеся быстрой порче, изымаются и передаются для реализации немедленно.

Денежные средства в рублях и иностранной валюте, драгоценные металлы и драгоценные камни, ювелирные и другие изделия из золота, серебра, платины и металлов платиновой группы, драгоценных камней и жемчуга, а также лом и отдельные части таких изделий, обнаруженные при описи имущества должника, на которое наложен арест, подлежат обязательному изъятию.

1.2 Наложение ареста на различные виды имущества

Совершенно особым вопросом при наложении ареста на имущество должника является порядок ареста прав требований должника к третьим лицам.

Достаточно легко уравняв статус прав требования со статусом иного имущества должника, законодатель в Законе «Об исполнительном производстве», не счел необходимым специально подробно останавливаться на его специфике.

Процесс наложения ареста на дебиторскую задолженность осуществляется в порядке, установленном Федеральным законом «Об исполнительном производстве».

Арест на дебиторскую задолженность налагается судебным приставом-исполнителем или органом налоговой полиции Российской Федерации на основании соответствующего исполнительного документа.

Арест на дебиторскую задолженность должника налагается по месту нахождения должника. Под местом нахождения должника понимается место его государственной регистрации или место его фактического нахождения. Арест дебиторской задолженности состоит в описи документов, подтверждающих наличие дебиторской задолженности, в случае необходимости - их изъятия, передачи их на хранение и объявления запрета на совершение должником любых действий, приводящих к изменению либо прекращению правоотношений, в силу которых образовалась дебиторская задолженность должника, а равно на передачу соответствующих требований третьим лицам.

Итак, на основании приведенной выше нормы устанавливается следующий порядок наложения ареста на дебиторскую задолженность: сначала производится опись документов, подтверждающих наличие дебиторской задолженности, затем в случае необходимости эти документы могут быть изъяты и переданы на хранение с объявлением запрета на совершение должником любых действий, приводящих к изменению либо прекращению правоотношений, в силу которых образовалась дебиторская задолженность должника, а равно на передачу соответствующих требований третьим лицам. Данная формулировка некоторым образом скорректировала те общие положения Закона «Об исполнительном производстве», которые относились к аресту имущества должника и игнорировали какие бы то ни было различия между разными видами этого имущества.

Разумеется, и речи быть не может о том, чтобы наложить арест на дебиторскую задолженность в том смысле, в каком порядок произведения ареста предусмотрен для имущества в виде вещей: так, права требования должника к его дебиторам не могут быть изъяты, переданы на хранение и т.д. и т.п. Правовая природа прав требования исключает возможность обращения с таким специфическим видом имущества как с вещами. Говорить об изъятии, передаче на хранение можно исключительно в отношении документов, подтверждающих само существование, содержание, объем и действительность прав требования.

С учетом особенностей прав требования как имущества установлено, что порядок наложения ареста включает в себя объявление запрета на совершение должником любых действий, приводящих к изменению либо прекращению правоотношений, в силу которых образовалась дебиторская задолженность должника, а равно на передачу соответствующих требований третьим лицам, не употребляя формулировки Закона «Об исполнительном производстве» об установлении запрета распоряжаться и пользоваться имуществом. Использование именно такой терминологии представляется обоснованным, поскольку, опираясь на положения действующего гражданского законодательства, предусматривает, что передача дебиторской задолженности может происходить путем совершения соглашения о перемене лица в обязательстве, что влечет за собой утрату должником прав требования к своим контрагентам.

Сама структура данной нормы позволяет выделить три группы действий, на совершение которых устанавливается запрет. Такими группами являются:

1. совершение должником действий, приводящих к изменению правоотношений, в силу которых образовалась дебиторская задолженность;

2. совершение должником действий, приводящих к прекращению правоотношений, в силу которых образовалась дебиторская задолженность;

3. передача соответствующих требований третьим лицам.

Рассмотрим каждую из трех групп.

Но прежде чем начать детальный анализ, остановимся на том, что подразумевается под правоотношениями, в силу которых образовалась дебиторская задолженность.

Под дебиторской задолженностью подразумеваются права (требования), принадлежащие организации - должнику как кредитору по неисполненным денежным обязательствам третьих лиц по оплате фактически поставленных товаров, выполненных работ или оказанных услуг. Следовательно, основанием дебиторской задолженности является неисполненное денежное обязательство. Именно неисполненное обязательство и является правоотношением, в силу которого образовалась дебиторская задолженность. На основании этого, когда говорится о действиях, в результате которых изменяются или прекращаются правоотношения, являющиеся основаниями дебиторской задолженности, по мнению авторов, необходимо вести речь об основаниях изменения и прекращения обязательств.

Что касается совершения должником действий, приводящих к изменению правоотношений, в силу которых образовалась дебиторская задолженность, то надо говорить о действиях, направленных на изменение самого обязательства. Примером тому может служить изменение договора в части стоимости товаров (работ, услуг), порядка оплаты и т.д.

Особый интерес представляют собой действия должника, приводящие к прекращению правоотношений, в силу которых образовалась дебиторская задолженность, то есть действия должника, направленные на прекращение обязательств. Основания прекращения обязательств установлены Гражданским кодексом РФ в главе 26 «Прекращение обязательств», иные способы прекращения могут быть предусмотрены другими законами, иными правовыми актами или договором.

Одним из «популярных» и наиболее часто встречающихся оснований прекращения обязательств является исполнение обязательства. Однако, в случае ареста дебиторской задолженности должника, действуют особые правила, регулирующие способы и порядок исполнения обязательств дебиторами должника. Так с момента получения дебитором должника от лица, осуществляющего взыскание, уведомления о наложении ареста на дебиторскую задолженность и до момента реализации прав требования по этой задолженности (получения дебитором уведомления о переходе прав требования к новому кредитору) исполнение соответствующего обязательства может осуществляться исключительно путем перечисления денежных средств на указываемый в уведомлении депозитный (или иной специальный) счет лица, осуществляющего взыскание.

Выплаты, произведенные дебитором должника на указанные выше счета, засчитываются в уменьшение задолженности должника по исполнительному документу, на основании которого производится взыскание.

Дебиторы должника в случае перечисления денежных средств на депозитные или иные специальные счета лиц, осуществляющих взыскание, обязаны незамедлительно информировать об этом лиц, осуществляющих взыскание, должника и организацию, осуществляющую реализацию дебиторской задолженности. Объем реализуемой дебиторской задолженности (прав требования) в этом случае уменьшается на суммы уплаченных дебитором средств.

Из сказанного следует, что единственным способом исполнить обязательство и тем самым прекратить его для дебитора должника является перечисление денежных средств на депозитный или иной специальный счет лица, осуществляющего взыскание. Таким образом, дебитор должника ограничен положениями об исполнительном производстве в осуществлении исполнения своих обязательств перед должником. В то же время сам должник не вправе совершать никаких действий, направленных на прекращение обязательства между ним и его контрагентом (дебитором), даже принимать исполненное по сделке и уж тем более речи быть не может о том, чтобы законными могли признаваться действия должника, направленные на прекращение обязательства иными способами, например, отступным или прощением долга.

Передача соответствующих требований должником третьим лицам при наложении ареста на дебиторскую задолженность является недействительной (ничтожной) сделкой как не соответствующей требованиям закона или иных правовых актов на основании статьи 168 ГК РФ.

В случае непредставления, утраты или повреждения документов, подтверждающих дебиторскую задолженность должника, на которую наложен арест, или иных действий, следствием которых явилась невозможность реализации такой дебиторской задолженности, виновное должностное лицо должника (дебитора должника) несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации. Одновременно с наложением на виновное лицо штрафных санкций, такое лицо обязывается незамедлительно произвести действия по восстановлению утраченных или поврежденных документов, подтверждающих дебиторскую задолженность и по предоставлению таких документов, если такое восстановление возможно.

В случае невыполнения виновным лицом действий по восстановлению утраченных или поврежденных документов такое лицо несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации. При наличии в действиях должностного лица, умышленно не выполняющего законные требования лиц, осуществляющих взыскание, или препятствующего их выполнению либо иным образом нарушающего законодательство Российской Федерации об исполнительном производстве, признаков состава преступления, лица, осуществляющие взыскание, вносят в соответствующие органы представление о привлечении виновного лица к уголовной ответственности (пункт 3 статьи 87 Федерального закона «Об исполнительном производстве»).

Об изъятии документов, подтверждающих арестованную дебиторскую задолженность должника, составляется акт, куда вносится перечень изъятых документов. Изъятые документы хранятся в соответствующем подразделении судебных приставов-исполнителей или налоговой полиции Российской Федерации.

О наложении ареста на дебиторскую задолженность должника лицами, осуществляющими взыскание, составляется акт. Специальная форма такого акта действующим законодательством не установлена, однако, к нему предъявляется следующие обязательные требования: в акте об аресте дебиторской задолженности указывается помимо общих сведений сведения о содержании правоотношений, из которых возникла соответствующая дебиторская задолженность, точное наименование договора, номер и дата заключения договора, перечень и краткое содержание документов, подтверждающих дебиторскую задолженность, а также другие обстоятельства, имеющие значение для оценки и реализации дебиторской задолженности должника, в том случае, если в момент ареста такие обстоятельства возможно установить (финансовое состояние дебитора; наличие обеспечения по соответствующему обязательству и другие).

При наложении ареста на дебиторскую задолженность должника лица, осуществляющие взыскание, проверяют отражение дебиторской задолженности в документах бухгалтерского учета должника и наличие документов, подтверждающих дебиторскую задолженность.

В случае отсутствия или недостаточности документов, подтверждающих дебиторскую задолженность, лицо, осуществляющее взыскание, направляет соответствующие запросы дебиторам должника, обязывающие их предоставить копии указанных документов, заверенные в установленном порядке.

Вполне логично, что отсутствие отражения дебиторской задолженности должника в документах бухгалтерского учета при наличии документов, подтверждающих дебиторскую задолженность, не является препятствием для наложения ареста, так как содержание регистров бухгалтерского учета должника далеко не всегда адекватно отражает производимые должником хозяйственные операции.

При составлении описи дебиторской задолженности в случаях, предусмотренных законодательством, лицом, осуществляющим взыскание, может быть назначен специалист, имеющий соответствующую квалификацию, подтвержденную уполномоченными государственными органами. Специалист определяет, соблюдены ли все обязательные реквизиты документов, подтверждающих дебиторскую задолженность, проводит анализ всех правоустанавливающих документов, определяющих дебиторскую задолженность и дает оценку действительности и ликвидности соответствующей дебиторской задолженности должника, а также принимает участие в оценке дебиторской задолженности, производимой лицом, осуществляющим взыскание.

Составление описи в процессе наложения ареста играет особенно большую роль, потому что не всегда наличие тех или иных документов достоверно подтверждает существование между должником и третьим лицом каких-либо правоотношений, в силу которых возникают права требования должника по отношению к этим третьим лицам.

После наложения ареста на дебиторскую задолженность лица, осуществляющие взыскание, уведомляют соответствующего дебитора должника о произведенном аресте. К уведомлению об аресте дебиторской задолженности прикладываются копии постановления о наложении ареста и акта об аресте. Копии указанных документов заверяются печатью подразделения судебных приставов или органа налоговой полиции Российской Федерации соответственно. В уведомлении в обязательном порядке содержится предписание дебитору об исполнении соответствующего обязательства исключительно путем перечисления денежных средств на указанный в уведомлении депозитный (или иной специальный) счет лица, осуществляющего взыскание. Судя по вышеприведенной норме такое уведомление имеет письменную форму, направляется средствами почтовой связи с приложением целого пакета документов, копии которых необходимо специально подобрать. Конечно, для уведомления дебитора должника о наложении ареста на дебиторскую задолженность требуется определенное время, иногда даже достаточно длительное, что может быть связано, например, с нерасторопностью судебного пристава, с длительностью прохождения почты или с переменой дебитором своего местонахождения.

Все указанные ситуации и проблемы, возникающие в ходе исполнительного производства свидетельствуют о необходимости дальнейшей доработки законодательства об исполнительном производстве, дальнейшего жесткого регламентирования действий приставов-исполнителей не подзаконными актами, а непосредственно нормами закона РФ «Об исполнительном производстве».

Глава 2. Порядок обращения взыскания на имущество должника

При отсутствии у должника денежных средств, достаточных для исполнения судебного акта арбитражного суда, взыскание может быть обращено на принадлежащее должнику имущество в порядке, установленном федеральным законом.

Исполнение судебных актов арбитражного суда о взыскании денежных средств производится путем обращения взыскания в первую очередь на денежные средства должника, находящиеся на счетах в банке и иных кредитных учреждениях. В силу ст. 198 АПК РФ исполнительный лист на взыскание денежных средств должен направляться взыскателем банку или иному кредитному учреждению.

Комментируемая статья АПК РФ устанавливает, что при отсутствии у должника денежных средств, достаточных для исполнения судебного акта арбитражного суда, взыскание может быть обращено на принадлежащее должнику имущество. Обращение взыскания на имущество должно производиться по правилам, установленным федеральным законом. В настоящее время оно производится судебным исполнителем по правилам, установленным ГПК РФ.

В связи с запросами о порядке обращения взыскания на имущество юридических лиц при отсутствии на их счетах средств, достаточных для исполнения решения арбитражного суда, Министерство юстиции Российской Федерации и Высший Арбитражный Суд Российской Федерации дали следующие рекомендации:

1) При отсутствии средств на счете плательщика взыскатель вправе передать судебному исполнителю для обращения взыскания на принадлежащее должнику имущество приказ арбитражного суда с отметкой банка о полном или частичном его неисполнении в связи с отсутствием на расчетном счете должника денежных средств, достаточных для исполнения решения.

Обращение взыскания на имущество производится в порядке, установленном ГПК. При этом взыскатель и арбитражный суд, видавший приказ, не обязаны представлять перечень имущества, на которое может быть обращено взыскание.

При неисполнении решения арбитражного суда из-за отсутствия средств на счете плательщика взыскатель должен обратиться в банк с заявлением о возврате исполнительного листа с отметкой банка о полном или частичном неисполнении его и об отсутствии на расчетном счете должника денежных средств, достаточных для исполнения решения.

Возвращенный исполнительный лист передается взыскателем вместе с заявлением об обращении взыскания на имущество должника судебному исполнителю в народный суд по месту нахождения должника или по месту нахождения его имущества (ст. 351 ГПК РФ). Дальнейшее исполнение производится по правилам ГПК РФ.

В соответствии со ст. 356 ГПК РФ судебный исполнитель, приступая к исполнению, посылает должнику предложение о добровольном исполнении решения в срок до пяти дней, Вместе с вручением предложения о добровольном исполнении судебный исполнитель предупреждает должника, что неисполнение решения добровольно в установленный срок повлечет за собою принудительное исполнение с отнесением расходов по исполнению за его счет.

При наличии обстоятельств, дающих основание полагать, что должник может растратить или скрыть имущество, судебный исполнитель одновременно с вручением предложения о добровольном исполнении может наложить арест на имущество должника.

К принудительному исполнению судебный исполнитель приступает по истечении предоставленного для добровольного исполнения срока.

Взыскание на имущество должника обращается путем наложения на него ареста и продажи. Правила ареста и продажи содержатся в ст.ст. 368-378, 390-405 ГПК РФ.

Арест имущества должника состоит в производстве описи имущества и объявлении запрета распоряжения им (ст. 370 ГПК РФ).

Судебный исполнитель при наложении ареста на имущество имеет право входить во все помещения должника и осматривать его хранилища. Осмотр и опись имущества должны совершаться с понятыми в присутствии представителя должника. Если речь идет о гражданине-предпринимателе, - в присутствии самого должника или членов его семьи, а в случаях, когда отсутствует и должник, и члены его семьи, осмотр и опись должны производиться с участием уполномоченных жилищно-эксплуатационных органов или исполнительного органа сельского или поселкового органа власти (ст. 371 ГПК РФ).

В случае отказа должника допустить судебного исполнителя в занимаемое им помещение или в место нахождения его имущества либо открыть хранилище судебный исполнитель приглашает представителя органов внутренних дел или органов местного самоуправления, а также понятых, в присутствии которых открывает помещение и хранилище и производит их осмотр.

При описи имущества может присутствовать взыскатель или его представитель.

Взыскание может быть обращено на любое имущество должника, если должником является юридическое лицо. Статья 56 ГК РФ установила, что юридические лица, кроме финансируемых собственником учреждений, отвечают по своим обязательствам всем принадлежащим им имуществом. Нормы ГПК РФ, устанавливавшие перечень имущества, на которое нельзя обращать взыскание, не действуют (ст.ст. 411-413 ГПК РФ).

Для участия в производстве ареста имущества могут быть при необходимости привлечены в качестве специалистов бухгалтеры, товароведы, инженеры, специалисты по маркетингу, антиквары и другие компетентные специалисты незаинтересованных организаций и предприятий.

В случаях, когда должником является гражданин-предприниматель, взыскание не может быть обращено на имущество, указанное в Перечне видов имущества граждан, на которое не может быть обращено взыскание по исполнительным документам.

В отношении унитарных предприятий ГК установил, что они не несут ответственность по обязательствам собственника их имущества. Следовательно, по исполнительному листу, выданному против собственника имущества унитарного предприятия, взыскание не может быть обращено на имущество унитарного предприятия, переданное ему на праве хозяйственного ведения или оперативного управления, хотя право собственности на это имущество и принадлежит должнику.

По обязательствам казенного предприятия (ст. 115 ГК РФ) при недостаточности его имущества субсидиарную ответственность несет Российской Федерация.

Аресту должно подвергаться имущество только в количестве, нужном для получения суммы, подлежащей взысканию, и покрытия расходов по исполнению.

Это могут быть расходы по оценке имущества, хранению, реализации, включая торговые, транспортные и информационные издержки. Должник вправе заявить судебному исполнителю, на какие предметы взыскание должно быть обращено в первую очередь.

Судебный исполнитель обязан удовлетворить такое заявление, если это не препятствует исполнению решения (ст. 371 ГПК РФ).

В акте об аресте имущества должны быть указаны:

время и место составления акта;

наименование судебного исполнителя, составляющего акт, а также лиц, присутствовавших при составлении акта;

наименование суда и решение, которое приводится в исполнение;

наименование взыскателя и должника;

название каждого занесенного в акт предмета, отличительные его признаки (вес, метраж, степень износа и т.п.), оценка каждого предмета в отдельности и стоимость всего имущества;

опечатывание предметов, если оно производилось;

наименование лица, которому имущество передано на хранение, и его адрес, если хранение имущества возлагается не на самого должника;

отметка о разъяснении должнику и другим лицам порядка и срока обжалования действий судебного исполнителя, а также о разъяснении должнику или хранителю имущества их обязанностей по хранению и об ответственности за растрату, отчуждение или сокрытие переданного на хранение имущества;

замечания и заявления взыскателя, должника, лиц, присутствовавших при описи, и распоряжения по ним судебного исполнителя.

Акт об аресте имущества подписывается судебным исполнителем, взыскателем, должником, хранителем имущества и другими лицами, присутствовавшими при его составлении. Копия акта вручается должнику (ст. 372 ГПК РФ).

Если во время наложения ареста на имущество должника другие лица заявят на это имущество свои права, имущество все же вносится в опись, а о претензии другого лица делается отметка в описи. Одновременно судебный исполнитель разъясняет заинтересованному лицу его право обратиться в суд с иском об освобождении имущества от ареста, о чем делается отметка в акте описи.

Акт об аресте имущества составляется в двух экземплярах. Один экземпляр остается в производстве судебного исполнителя, а другой вручается должнику под расписку на первом экземпляре акта. В случае, когда описанное имущество передается на хранение не должнику, а другому лицу, акт об аресте составляется в трех экземплярах, из которых один вручается хранителю имущества, другой - должнику, и третий остается в производстве судебного исполнителя.

Судебный исполнитель вправе опечатать предметы, на которые наложен арест (ст. 371 ГПК РФ). К этой мере целесообразно прибегать при опасении, что включенные в опись предметы будут заменены менее ценными, а также когда хранителю не разрешено пользоваться вверенными ему вещами (ч. 1 ст. 374 ГПК РФ). Опечатываться могут не только отдельные предметы, подвергнутые аресту, но и их хранилища, сейфы, шкафы. Заявление о необходимости опечатать определенные предметы или их хранилища может сделать взыскатель.

Оценка имущества, на которое налагается арест, производится судебным исполнителем. Если оценка отдельных предметов является затруднительной либо если должник или взыскатель возражают против произведенной судебным исполнителем оценки, судебный исполнитель для определения стоимости имущества приглашает эксперта.

Оценка должна производиться по действительной стоимости вещей, существующей в данной местности на момент производства ареста имущества.

Ценные бумаги, валютные ценности, ювелирные и другие бытовые изделия из драгоценных металлов и драгоценных камней, антиквариат, произведения живописи и скульптуры в подлинниках подлежат оценке при обязательном участии специалистов-экспертов.

Имущество, на которое наложен арест, изымается для продажи не сразу, а через определенный срок (см. п. 18 комментария к настоящей статье), поэтому оно передается на хранение судебным исполнителем либо самому должнику, либо другим лицам, если должник отсутствует, отказывается от хранения или имеются основания опасаться, что он не обеспечит сохранности имущества. Просьбу о назначении хранителем другого лица может заявить взыскатель.

Хранитель предупреждается об уголовной и материальной ответственности за растрату, отчуждение, подмену или сокрытие переданного ему имущества. Ему вручается копия акта об аресте имущества, В акте должно быть оговорено, разрешается ли хранителю пользоваться имуществом, переданным ему на хранение (ст. 374 ГПК РФ). Хранитель, если таковым не является должник или член его семьи, получает за хранение вознаграждение по установленной таксе. Кроме того, ему возмещаются произведенные необходимые расходы по хранению имущества (ст. 374 ГПК РФ).

Обнаруженные у должника золото, серебро, платина и металлы платиновой группы в изделиях, ломе, монетах, слитках и сыром виде, драгоценные камни, ценные бумаги после внесения их в опись изымаются и сдаются судебным исполнителем в учреждения Центрального банка Российской Федерации. Обнаруженные деньги изымаются и вносятся на депозитный счет народного суда.

Указанные ценности и денежные суммы должны быть сданы судебным исполнителем на хранение не позднее 24 часов с момента их изъятия.

Взыскание может быть обращено на имущество должника, которое находится у третьих лиц (на транспорте, в органах связи, в камерах хранения и т.п.).

При этом применяются правила, установленные ст.ст. 390, 391, 394 ГПК РФ.

На жилое строение взыскание обращается в последнюю очередь, при отсутствии у должника другого имущества или при его недостаточности для полного погашения долга. Если должник в соответствии с предоставленным ему правом указать имущество, взыскание на которое может быть обращено в первую очередь, потребует, чтобы взыскание было обращено на строение, судебный исполнитель обязан удовлетворить такое требование, если это не будет препятствовать исполнению решения.

Не разрешается обращать взыскание на жилой дом, принадлежащий лицам, основным занятием которых является сельское хозяйство, если должник и его семья постоянно в нем проживают.

Для определения действительной стоимости строения может быть привлечен эксперт.

При обращении взыскания на жилое строение в зависимости от суммы, подлежащей взысканию, в опись включается или домовладение в целом, т.е. со всеми входящими в его состав строениями, или точно определенная доля его (например, половина домовладения, одна треть и т.д.). Нельзя вносить в опись части строения, один этаж, например, или отдельные строения, расположенные на одном земельном участке, если эти строения продаются не на снос.

Взыскание может быть обращено на заложенное имущество должника. В силу ст. 424 ГПК РФ взыскание на заложенное имущество может быть обращено только при недостаточности прочего имущества должника для полного удовлетворения всех предъявленных к нему требований, не обеспеченных залогом.

Если залогодержатель оставит заложенное имущество за собою, то он обязан удовлетворить требования, пользующиеся преимуществом перед его требованием, однако в размере, не превышающем стоимости этого имущества.

Лица, считающие, что арест наложен на имущество, принадлежащее не должнику, а им, могут предъявить в суд иск об освобождении имущества от ареста (ст. 429 ГПК РФ). Такой иск может предъявляться как собственниками, так и владельцами имущества, не принадлежащего должнику.

Иски об освобождении имущества от ареста предъявляется к должнику и взыскателю.

Если арестованное имущество уже реализовано, иск предъявляется также к тем лицам, которым передано имущество.

Изъятие арестованного имущества и передача его для продажи производится в срок, установленный судебным исполнителем, но не ранее пяти дней и не позднее месяца после наложения ареста. До наступления этого срока должник вправе сам под контролем судебного исполнителя реализовать имущество по цене, не ниже указанной в акте об аресте.

Реализация арестованного имущества должника, кроме изъятых у него и переданных в банк ценностей, производится путем продажи на комиссионных началах через торговые организации в месте нахождения имущества. Перевозка имущества в целях продажи в другой город или район допускается только по обоюдному согласию взыскателя и должника и за их счет. Реализация жилого строения, на которое обращено взыскание, производится путем продажи с публичных торгов. Правила проведения торгов определяются ГПК РФ (ст.ст. 398-405 ГПК РФ).

Изъятые у должника и переданные на хранение учреждениям банка ценности оплачиваются Государственным хранилищем ценностей.

При производстве взыскания лица, имеющие исполнительные документы по другим делам, могут присоединиться ко взысканию (ст. 417 ГПК РФ).

При недостаточности взысканной с должника суммы для удовлетворения всех требований по исполнительным документам эта сумма распределяется между взыскателями в порядке очередности, установленной законом.

Требования каждой последующей очереди удовлетворяются после полного погашения требований предыдущей очереди. При недостаточности взысканной суммы для полного удовлетворения всех требований одной очереди эти требования удовлетворяются пропорционально причитающейся каждому взыскателю сумме.

В настоящее время действует очередность требований, установленная ГК РФ:

в первую очередь удовлетворяются требования граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также требования о взыскании алиментов;

во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, и по выплате вознаграждений по авторским договорам;

в третью очередь удовлетворяются требования кредиторов, обеспеченные залогом принадлежащего должнику имущества;

в четвертую очередь погашается задолженность по обязательным платежам в бюджет и во внебюджетные фонды;

в пятую очередь производятся расчеты с другими кредиторами (ст.ст. 25 и 64 ГК РФ), Приведенные правила находятся в статьях ГК РФ, относящихся к банкротству, однако они имеют общее значение, отражая современное регулирование этого вопроса законодателем. Поэтому ст.ст. 419-423 ГПК РФ, устанавливающие очередность требований, утратили силу как противоречащие ГК РФ.

Заключение

Практическое применение Федерального Закона «Об исполнительном производстве» № 229-ФЗ от 02.10.2007 года реально показало возросшие возможности судебных приставов-исполнителей в деле принудительного исполнения судебных актов и актов других органов, в части наложения ареста на имущество должника, его изъятие, оценки и реализации. Вместе с тем выявились некоторые недостатки и просчеты.

Подобные документы

Характеристика мер принудительного исполнения: арест, изъятие и оценка имущества должника, реализация арестованного имущества. Особенности процедуры и нормы, регулирующие порядок обращения взыскания на денежные средства должника и заложенное имущество.

дипломная работа , добавлен 26.01.2012


Изъятие имущества, находящегося у должника или у третьих лиц. Порядок наложения ареста на имущество и реализации арестованного имущества. Порядок обращения взыскания при ведении процедур банкротства, реорганизации, а также ликвидации должника-организации.

дипломная работа , добавлен 29.11.2010


Процедура взыскания различных видов имущества должника. Анализ ареста как меры принудительного взыскания. Особенности проведения оценки имущества, порядок его реализации. Специфика правоприменения при обращении взыскания на отдельные виды имущества.

дипломная работа , добавлен 16.05.2014


Понятие ареста имущества должника. Ограничение по характеру арестовываемого имущества. Оформление процедуры описи и ареста. Действие ареста во времени. Оценка арестованного имущества. Хранение имущества должника. Реализация арестованного имущества.

контрольная работа , добавлен 12.09.2010


Особенность изъятия имущества находящегося у должника или третьих лиц. Рассмотрение проблем, связанных с продажей арестованного достояния. Характеристика проведения публичных торгов. Суть освобождения капитала от ареста или об исключении его из описи.

дипломная работа , добавлен 17.05.2017


Исполнительное производство как заключительная стадия гражданского процесса. Понятие и основные виды имущества. Исследование порядка обращения взыскания на имущество должника. Проверка принадлежности имущества должнику. Арест имущества и его реализация.

курсовая работа , добавлен 17.02.2015


Положения исполнительного производства. Понятие и процесс наложения ареста на имущество должника. Обеспечение сохранности имущества должника. Наложение ареста на различные виды имущества. Ограничение права пользования имуществом и изъятие имущества.

курсовая работа , добавлен 18.12.2012


Понятие обращения взыскания на имущество должника. Сущность и разновидности имущества, направления его нормативно-правового регулирования, условия и процедура ареста. Особенности обращения взыскания на заработную плату и иные доходы должника-гражданина.

курсовая работа , добавлен 15.05.2014


Сущность обращения взыскания на имущество должника как основная мера принудительного исполнения. Особенности механизма его наложения на некоторые виды имущества, основные проблемы и тенденции развития современного законодательства в указанной сфере.

реферат , добавлен 31.05.2013


Общие положения и процессуальный порядок обращения взыскания на имущество должника; на денежные средства; на имущество, находящееся у других лиц; на заложенное имущество. Правила оценки, описи, ареста, порядка изъятия и реализации имущества должника.

исполнительный имущество должник взыскание

Имуществом могут обладать как юридические, так и физические лица. Однако для обращения взыскания на имущество установления одного факта нахождения его у должника еще недостаточно. Судебный пристав-исполнитель должен точно установить характер правовой связи между должником и его имуществом, т.е. установить основание, по которому должник владеет своим имуществом.

При отсутствии у должника денежных средств, достаточных для удовлетворения требований взыскателя, взыскание обращается на иное принадлежащее должнику имущество , за исключением имущества, на которое в соответствии с федеральным законом не может быть обращено взыскание.

Отсюда можно сделать вывод, что взыскания по исполнительным документам может быть обращено только на имущество, принадлежащее должнику на праве собственности, на праве хозяйственного ведения или оперативного управления, и не может быть обращено на имущество, изъятое из оборота либо ограниченное в обороте. Необходимой предпосылкой обращения взыскания на имущество также будет наличие исполнительного производства, возбужденного на основании надлежащего исполнительного производства.

Содержание права собственности включает в себя право собственника владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащим имуществом. Право собственности должника в определенных случаях подлежит государственной регистрации утверждением права собственности должника на ту или иную собственность будет являться соответствующий правоустанавливающий документ (свидетельство о праве собственности, договор купли-продажи, мены, дарения и т.п.) .

Право собственности является родовым понятием, включающим в себя ряд предусмотренных законом форм и видов. В зависимости от формы и вида права собственности определяется правовой режим имущества должника и объем прав должника в отношении этого имущества.

В соответствии с Конституцией Российской Федерации установлено, что в нашем государстве признаются и защищаются равным образом частная, государственная и иные формы собственности .

Частная собственность включает в себя собственность физических и юридических лиц, государственная собственность включает в себя собственность федеральную и собственность субъектов Российской Федерации, муниципальная собственность состоит из собственности городских и сельских поселений, а также собственности других муниципальных образований. Формы собственности могут подразделяться на виды, кроме того, формы собственности могут рассматриваться и в качестве ее видов. Видом частной собственности будет общая собственность, а ее подвидами будет долевая и совместная собственность.

Большое практическое значение для судебного пристава-исполнителя имеет вопрос о фиксации права собственности и отражения имущественного положения должника с целью выявления имущества для обращения на него взыскания.

Имущественное положение физических лиц в каких-либо специальных документов в настоящее время не фиксируется. Для выявления имущества физических лиц необходимо исходить из того, что определенное имущество физических лиц подлежит регистрации, а некоторые виды имущества могут находиться только в определенных местах (например, деньги в банке, автомобиль на стоянке или гараже, садовый домик на садовом участке и т.д.)

Среди имущества, подлежащего регистрации, хотелось бы отметить недвижимое имущество (квартиры, дома, садовые участки, капитальные гаражи, нежилые помещения, земельные участки и др.). Сведения о наличии в собственности должника недвижимого имущества можно получить в органе регистрации прав на это имущество. Данные органы располагают информацией об имуществе должника, находящегося на территории соответствующего субъекта Российской Федерации. В том же случае, если имущество должника находится за пределами данного субъекта Российской Федерации, сведений о нем регистрирующие органы представить не смогут ввиду отсутствия таковых. Должник может приобрести, а также получить по наследству имущество в любом субъекте Российской федерации и запросить все соответствующие регистрирующие органы по России вряд ли возможно.

В этом случаи судебный пристав-исполнитель может обратиться в органы налоговой инспекции по месту регистрации должника, поскольку, где бы должник ни приобрел (получил по наследству) недвижимое имущество, об этом будет извещена налоговая инспекция по его месту жительства.

Из движимого имущества должника - физического лица регистрации подлежат автотранспортные средства, оружие, средство мобильной связи. Сведения о наличии у должника подобного имущества можно получить соответственно в территориальном органе ГИБДД, районном внутренних дел по месту жительства должника, в телефонных компаниях, предоставляющих услуги мобильной (сотовой) связи, и в органах Госсвязьнадзора.

Кроме этого у должника могут иметься денежные средства, находящиеся во вкладах в банке. С целью проверки возможности обращения взыскания на данное имущество должника судебному приставу-исполнителю необходимо запросить имеющиеся в месте жительства должника банки на предмет наличия в них вкладов на имя должника. Целесообразнее всего запрашивать территориальное отделение Сберегательного банка РФ и иные кредитные организации.

Следует иметь в виду, что в случае, если физическое лицо единовременно вносит на свой счет в банке вклад на сумму свыше 10 000 долларов США (или на сумму рублевого эквивалента), банк в обязательном порядке извещает об этом налоговую инспекцию по месту регистрации должника. Следовательно, при наличии у судебного пристава-исполнителя оснований предполагать, что должник может располагать подобными суммами, следует обратиться с запросом в налоговую инспекцию о наличии у должника банковских вкладов. Если должник работает или работал на крупном предприятии, прошедшем процедуру акционирования, можно запросить реестр держателей акций данного предприятия на предмет, не является ли должник акционером. Практика приватизации показывает, что при акционировании предприятия на долю трудового коллектива приходится достаточно большое количество акций.

Заработная плата должника также является его имуществом. Установить место работы должника возможно путем его опроса, опроса его соседей, направления запроса в территориальную службу занятости населения, направления запроса в территориальный пенсионный фонд, который осуществляет централизованный учет плательщиков пенсионных взносов.

Остальное имущество физических лиц не подлежит регистрации. Обратить на него взыскание будет возможно только при наличии этого имущества в месте жительства должника или при получении сведений о том, что имущество должника находится в другом месте, при этом для обращения взыскания судебному приставу-исполнителю будет необходимо получить определение суда об обращении взыскания на имущество, находящееся у третьих лиц. Получив исполнительный документ и приняв решение о возбуждении исполнительного производства, судебный пристав-исполнитель, одновременно с вынесением постановления, занимается сбором максимального объема информации об имущественном положении должника. Лучше всего сделать это, как показывает практика, так, чтобы должник не знал об этом. Для этого следует одновременно с вынесение постановления о возбуждении исполнительного производства запросить информацию в контролирующих органах. Согласно ФЗ «Об исполнительном производстве» информация, необходимая судебному приставу-исполнителю предоставляется безвозмездно и в установленный законом трехдневный срок.

Проведя, таким образом, подготовку к совершению исполнительных действий и получив в результате минимальные сведения об имуществе должника, судебный пристав-исполнитель может отправляться в место расположения должника для совершения исполнительных действий по обращению взыскания на имущество должника.

Для установления имущественного положения должника судебный пристав-исполнитель может направить запросы в следующие регистрирующие органы:

• Инспекция Федеральной налоговой службы – для установления доходов должника (форма НДФЛ), места его работы, его имущества (в случае предоставления должником в ИФНС декларации о доходах), а также наличия права собственности на доли в уставных капиталах организаций (юридических лиц).


• ГИБДД УВД – для установления автотранспортных средств, принадлежащих должнику на праве собственности.


• Гостехнадзор - для установления спец. техники (грузовые машины, трактора и т.п.), принадлежащих должнику на праве собственности.


• Федеральная регистрационная служба – для установления недвижимого имущества, принадлежащего должнику на праве собственности, либо на праве аренды (на право долгосрочной аренды также может быть наложен арест).


• Федеральная регистрационная служба (территориальная) – для установления принадлежащих должнику на праве собственности земельных участков.


• Земельный комитет – для установления права собственности, либо права аренды, принадлежащего должнику.


• Бюро технической инвентаризации (территориальное) – для установления прав на жилые и нежилые помещения, принадлежащих должнику.


• Единый расчетный центр – для получения выписки из домой книги и копии финансового лицевого счета по месту регистрации должника.


• Центральное адресное справочное бюро МВД РФ – о месте регистрации должника.


• Сбербанк России, а также в любые другие банки – для установления расчетных счетов должника.


• Пенсионный фонд России – для установления места работы должника.

• наименование регистрирующей организации, название документа;


• дата и номер;


• ответ по существу;


• наименование и адрес имущества, принадлежащего должнику на праве собственности, либо на праве аренды;


• номер лицевого счета должника, остаток денежных средств на счете (по ответу из банка).

Выявление имущества должника

При исполнении судебных решений одним из основных и важных этапов проведения исполнительных действий является выявление имущества должника и определение принадлежности должнику этого имущества.

Статья 58 ФЗ «Об исполнительном производстве», являющаяся специальной нормой, регулирующей обращение взыскания на имущество должников-организаций, устанавливает, что взыскание может быть обращено на иное имущество должника, принадлежащее ему на праве собственности, праве хозяйственного ведения или праве оперативного управления (за исключением имущества, изъятого из оборота или ограниченного оборота), независимо от того, где и в чьем фактическом пользовании она находится.

Таким образом, ввиду того, что ст. 58 является единственной нормой указывающей на форму принадлежности имущества должнику, ее положения должны применяться при обращения взыскания как на имущество юридических, так и на имущество физических лиц. Однако ГК РФ определяет, что распоряжение имуществом, находящемся в оперативном управлении, а также недвижимым имуществом, принадлежащем лицу на праве хозяйственного ведения, допускается только с согласия собственника этого имущества, то есть государства или муниципальных органов. Обращать взыскание на имущество учреждений, находящееся на праве оперативного управления. Содержание права собственности включает в себя право должника владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащим ему имуществом. Право собственности должника в определенных ФЗ «О регистрации недвижимого имущества и сделок с ним» случаях подлежит государственной регистрации. Подтверждением права собственности должника на ту или иную вещь будет являться соответствующий правоустанавливающий документ (свидетельство о праве собственности, договор купли-продажи, мены, и т.п.).

Среди имущества подлежащего регистрации, недвижимое имущество (квартиры, дома, садовые домики, капитальные гаражи и т.д.). Сведения о наличии недвижимого имущества можно получить в органе регистрации прав на это имущество (например, Южноуральская регистрационная палата в г. Челябинске).

Данные органы располагают информацией об имуществе должника, находящегося на территории соответствующего субъекта РФ. В том случае, если имущество должника находится за пределами данного субъекта, сведения о нем регистрирующие органы представить не могут в виде отсутствия таковых. Должник может приобрести, а так же получить по наследству имущество в любом субъекте РФ, в этом случае судебному приставу-исполнителю нужно обратиться в органы налоговой инспекции по месту регистрации должника, поскольку, где бы должник ни приобрел по наследству недвижимое имущество, об этом будет в обязательном порядке извещена налоговая инспекция по его месту жительства для целей налогообложения должника. Сведения о наличии у должника движимого имущества (автотранспортные средства, оружие, средства мобильной связи) можно получить в территориальном органе ГИБДД, районном управлении внутренних дел по месту жительства должника, в телефонных компаниях представляющих услуги мобильной связи и в органах Госсвязьнадзора.

С целью проверки денежных средств, находящихся во вкладах в банке целесообразнее запрашивать территориальное отделение Сберегательного банка РФ и отделения, активно работающих банков в регионе.

Следует иметь в виду, что если физическое лицо единовременно вносит на свой счет в банке вклад на сумму свыше 10 000 долларов США (или на сумму рублевого эквивалента), банк в обязательном порядке извещает об этом налоговую инспекцию по месту регистрации должника. Ярков В.В. Настольная книга судебного пристава. М., 2000. С. 262.

Если должник работает или работал на крупном предприятии, прошедшем процедуру акционирования, можно запросить реестродержателя акций данного предприятия на предмет, не является ли должник акционером.

Установить место работы должника, для обращения взыскания на его заработную плату, возможно путем его опроса, опроса соседей, направления запроса в территориальную службу занятости населения, направления запроса в территориальный пенсионный фонд, который осуществляет централизованный учет всех плательщиков пенсионных взносов. Но в соответствии с действующим законодательством, а именно с ФЗ от 1 апреля 1996 г. № 27-ФЗ «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе государственного пенсионного страхования сведения о застрахованных лицах, которыми располагают органы Пенсионного фонда РФ относятся к разряду конфиденциальной информации, используются исключительно для целей пенсионного обеспечения и могут быть представлены только органам, назначающим пенсии по их заявкам или по личному обращению застрахованного лица. Представление указанных сведений другим организациям вышеназванным законом не предусмотрено. То есть фактически на сегодня по запросу судебного пристава-исполнителя о месте работы должника-гражданина соответствующее отделение Пенсионного фонда РФ информации не предоставит.

Остальное имущество физических лиц не подлежит регистрации и обнаруживается по месту жительства или при получении сведений о том, что имущество должника находится в другом месте, при этом для обращения взыскания судебному приставу-исполнителю будет необходимо получить определение суда об обращении взыскателя на имущество, находящееся у третьих лиц.

В отличие от физических лиц имущество юридических лиц подлежит обязательному отражению в бухгалтерских документах, прежде всего в бухгалтерском балансе, инвентаризационной ведомости, карточках учета оборотных средств или в иных документах, в зависимости от системы бухгалтерского учета, применяемой юридическим лицом. Следует иметь в виду, что в собственности должника может находиться имущество не отраженное в балансе или еще не поставленное на бухгалтерский учет. Это не препятствует обращению взыскания на такое имущество должника, поскольку баланс является, прежде всего, экономическим, а не правоустанавливающим документом.

В имущество юридических лиц также включается и имущество их филиалов. В соответствии со ст. 55 ГК филиалом является обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения и осуществляющее все его функции или их часть, в том числе функции представительства. В случае наличия у юридического лица задолженности, в том числе в связи с деятельностью его филиала, судебный пристав-исполнитель вправе принять решение об обращении взыскания на имущество соответствующего юридического лица, которое включает и имущество, находящееся у его филиалов. Судебный пристав-исполнитель должен получить максимальный объем информации об имущественном положении должника-организации. Для этого следует запросить сведения в органах ГИБДД о наличии у должника автотранспорта, в органах регистрации прав на недвижимое имущество (МПТИ, Регистрационную палату. Комитет по управлению имуществом Челябинской области, Комитет по земельным ресурсам и землеустройству Об утверждении порядка обращения взыскания на имущество должников при исполнении судебными приставами требований исполнительных документов: Приказ Главного судебного пристава Челябинской области № 376-П от 6 апреля 2000 года // Бюллетень Главного управления Министерства юстиции РФ по Челябинской области.2000. № 4.С.37.) - сведения о наличии в собственности должника недвижимости, в орган Гостехнадзора - сведения о наличии у должника специальных транспортных средств о наличии у должника специальных транспортных средств (экскаваторов, бульдозеров, башенных кранов и т.д.), в органах Государственной налоговой инспекции - сведения о количестве и банковских реквизитах счетов должника. Затем запрашивается информация у банков на предмет наличия денежных средств на выявленных счетах. Вынести и направить в банки постановления о наложении ареста на денежные средства должника и инкассовое требование на списание денежных средств со счета должника в размере указанном п. 5 ст. 46 ФЗ «Об исполнительном производстве», где открыты счета должника. Наличные денежные средства должника можно выявить непосредственно при выходе на место. Поскольку они учитываются в графе «Остаток на конец дня» кассовой книги, которая ведется на каждом предприятии по правилам, установленным порядком ведения кассовых операций в РФ Об утверждении ведения кассовых операций в РФ: Письмо Центрального банка РФ от 22 сентября 1993 года. // Экономика и жизнь. 1993.№ 42-43.С. 45..

В качестве меры принудительного исполнения арест налагается при исполнении судебного акта о наложении ареста на имущество ответчика, административного ответчика (далее - ответчика, в исполнительном производстве - должника), находящееся у него или у третьих лиц (часть 1 , пункт 5 части 3 статьи 68 названного Закона).

Во исполнение судебного акта о наложении ареста на имущество ответчика судебный пристав-исполнитель производит арест и устанавливает только те ограничения и только в отношении того имущества, которые указаны судом.

Если суд принял обеспечительную меру в виде ареста имущества ответчика, установив только его общую стоимость, то конкретный состав имущества, подлежащего аресту, и виды ограничений в отношении его определяются судебным приставом-исполнителем по правилам статьи 80

В случаях, когда должник препятствует исполнению судебного акта о наложении ареста на имущество по судебному акту о наложении ареста на движимое имущество должника, в том числе посредством отказа принять арестованное имущество на хранение, судебный пристав-исполнитель вправе передать арестованное имущество на ответственное хранение членам семьи должника, взыскателю либо лицу, с которым территориальным органом ФССП России заключен договор хранения, с учетом требований, установленных статьей 86 Закона об исполнительном производстве.

41. При наложении ареста на имущество в целях обеспечения исполнения исполнительного документа, содержащего требования об имущественных взысканиях, судебный пристав-исполнитель вправе в силу части 1 статьи 80 Закона об исполнительном производстве не применять правила очередности обращения взыскания на имущество должника, что само по себе не освобождает судебного пристава-исполнителя от обязанности в дальнейшем осуществить действия по выявлению иного имущества должника, на которое может быть обращено взыскание в предыдущую очередь.

При этом судебный пристав-исполнитель обязан руководствоваться частью 2 статьи 69 названного Закона, допускающей обращение взыскания на имущество в размере задолженности, то есть арест имущества должника по общему правилу должен быть соразмерен объему требований взыскателя.

Например, арест несоразмерен в случае, когда стоимость арестованного имущества значительно превышает размер задолженности по исполнительному документу при наличии другого имущества, на которое впоследствии может быть обращено взыскание. В то же время такой арест допустим, если должник не предоставил судебному приставу-исполнителю сведений о наличии другого имущества, на которое можно обратить взыскание, или при отсутствии у должника иного имущества, его неликвидности либо малой ликвидности.

Выявление, арест и начало процедуры реализации другого имущества должника сами по себе не могут служить основанием для снятия ранее наложенного ареста до полного исполнения требований исполнительного документа.

42. Перечень исполнительных действий, приведенный в части 1 статьи 64 Закона об исполнительном производстве, не является исчерпывающим, и судебный пристав-исполнитель вправе совершать иные действия, необходимые для своевременного, полного и правильного исполнения исполнительных документов (пункт 17 части 1 названной статьи), если они соответствуют задачам и принципам исполнительного производства (статьи 2 и Закона об исполнительном производстве), не нарушают защищаемые федеральным законом права должника и иных лиц. К числу таких действий относится установление запрета на распоряжение принадлежащим должнику имуществом (в том числе запрета на совершение в отношении него регистрационных действий).

Запрет на распоряжение имуществом налагается в целях обеспечения исполнения исполнительного документа и предотвращения выбытия имущества, на которое впоследствии может быть обращено взыскание, из владения должника в случаях, когда судебный пристав-исполнитель обладает достоверными сведениями о наличии у должника индивидуально-определенного имущества, но при этом обнаружить и/или произвести опись такого имущества по тем или иным причинам затруднительно (например, когда принадлежащее должнику транспортное средство скрывается им от взыскания).

Постановление о наложении запрета на распоряжение имуществом судебный пристав-исполнитель обязан направить в соответствующие регистрирующие органы.

После обнаружения фактического местонахождения имущества и возникновения возможности его осмотра и описи в целях обращения взыскания на него судебный пристав-исполнитель обязан совершить все необходимые действия по наложению ареста на указанное имущество должника по правилам, предусмотренным статьей 80 Закона об исполнительном производстве.

43. Арест в качестве обеспечительной меры либо запрет на распоряжение могут быть установлены на перечисленное в абзацах втором и третьем части 1 статьи 446 ГПК РФ имущество, принадлежащее должнику-гражданину.

Например, арест в качестве обеспечительной меры принадлежащего полностью или в части должнику-гражданину жилого помещения, являющегося единственно пригодным для постоянного проживания самого должника и членов его семьи, равно как и установление запрета на распоряжение этим имуществом, включая запрет на вселение и регистрацию иных лиц, сами по себе не могут быть признаны незаконными, если указанные меры приняты судебным приставом-исполнителем в целях воспрепятствования должнику распорядиться данным имуществом в ущерб интересам взыскателя.

Наложение ареста либо установление соответствующего запрета не должно препятствовать гражданину-должнику и членам его семьи пользоваться таким имуществом.

44. В целях обеспечения прав кредитора на основании частей 1 и 4 статьи 80 Закона об исполнительном производстве наложение ареста или установление запрета на распоряжение (запрета на совершение регистрационных действий) возможно в отношении имущества, находящегося в общей совместной собственности должника и другого лица (лиц), до определения доли должника или до ее выдела.

45. В силу частей 3 и 6 статьи 81 Закона об исполнительном производстве арест может быть наложен на денежные средства, как находящиеся в банке или иной кредитной организации на имеющихся банковских счетах (расчетных, депозитных) и во вкладах должника, так и на средства, которые будут поступать на счета и во вклады должника в будущем. В этом случае исполнение постановления судебного пристава-исполнителя об аресте денежных средств осуществляется по мере их поступления на счета и вклады, в том числе открытые после получения банком данного постановления.

Арест денежных средств на банковских счетах должника означает запрет их списания в пределах суммы, указанной в исполнительном документе, а также запрет банку (кредитной организации) заявлять о зачете своего требования к должнику, являющемуся его клиентом, поэтому суд вправе по заявлению судебного пристава-исполнителя или взыскателя наложить арест на поступившие денежные средства, а также на средства, которые поступят на имя должника в будущем на корреспондентский счет обслуживающего его банка, если иные меры не могут обеспечить исполнение принятого судебного акта (например, наличие ареста денежных средств на расчетном счете клиента). При этом арест денежных средств на корреспондентском счете не освобождает банк (кредитную организацию) от обязанности зачислить арестованные денежные средства на расчетный счет клиента, по которому судебным приставом-исполнителем также произведен арест денежных средств.